證券代碼：601777 證券簡稱：力帆股份 公告編號：臨2015-005
關(guān)于力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司
開展2016年度遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司（“公司”）于2016年1月26日（星期二）召開的第三屆董事會第二十三次會議審議通過了《關(guān)于力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司開展2016年度遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》，該議案尚需提交最近一次召開的股東大會審議。因經(jīng)營需要，公司需開展外幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下：
一、開展遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的目的
近年來，公司營業(yè)收入中外銷占比較大，其中包括出口和新增加的進(jìn)口業(yè)務(wù)，而結(jié)算幣種主要采用美元、盧布和歐元，因此當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動時(shí)，匯兌損益對公司的經(jīng)營業(yè)績會造成一定影響。為降低匯率波動對利潤的影響，應(yīng)對我司外幣收入?yún)R率波動風(fēng)險(xiǎn)，2015年度公司分別與中行、建行、德意志銀行等簽署了遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議共計(jì)2.82億美元和3100萬歐元，拉通期間平盤來看，起到了一定的對沖作用。而隨著中國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、金融和匯率機(jī)制的深入改革以及美聯(lián)儲加息等因素的影響，目前匯市主流預(yù)期為美元趨強(qiáng)而人民幣波動走弱，在此背景下，公司認(rèn)為在2016年有必要繼續(xù)與銀行開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)來鎖定匯率，降低匯率波動對利潤的影響，以積極應(yīng)對匯率市場的不確定性。
二、遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)概述
公司開展的遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯及相關(guān)業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營緊密聯(lián)系，以真實(shí)的出口業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的。遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的外匯避險(xiǎn)金融產(chǎn)品。其交易原理是，與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯協(xié)議，約定未來結(jié)匯、售匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時(shí)按照該協(xié)議訂明的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，從而鎖定當(dāng)期結(jié)匯、售匯成本。遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯必須是貿(mào)易項(xiàng)下的收入，合約銀行憑公司與銀行所簽的《遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯總協(xié)議書》及公司提交的《遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯委托書》，在確認(rèn)公司委托有效后，辦理相關(guān)業(yè)務(wù)并向公司出具《遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯交易證實(shí)書》。
三、2016年擬進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的額度及時(shí)間
1、 額度：公司預(yù)計(jì)2015年出口銷售美元回款共約6.8億美元（含約1億美元的盧布），進(jìn)口約1億美元，進(jìn)出口總額約7.8億美元。為規(guī)避匯率波動影響、鎖定結(jié)匯成本和出口產(chǎn)品利潤，提議公司在2016年1月至12月累計(jì)發(fā)生遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯總額：不超過6.24億美元。公司董事會授權(quán)董事長尹明善先生在6.24億美元額度內(nèi)負(fù)責(zé)簽署相關(guān)遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議，同時(shí)授權(quán)公司總會計(jì)師在上述額度范圍和業(yè)務(wù)期限內(nèi)負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的具體辦理事宜。
2、 時(shí)間：自2016年1月1日起至2016年12月31日。
四、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對
公司開展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)仍存在一定的風(fēng)險(xiǎn):
1、匯率波動風(fēng)險(xiǎn)：在匯率行情變動較大的情況下，若遠(yuǎn)期結(jié)售匯確認(rèn)書約定的遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率低于實(shí)時(shí)匯率時(shí)，將造成匯兌損失。
2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度高，可能會由于內(nèi)控制度不完善造成風(fēng)險(xiǎn)。
3、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預(yù)測的回款期內(nèi)收回，會造成遠(yuǎn)期結(jié)匯無法按期交割導(dǎo)致公司損失。
4、回款預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)：公司業(yè)務(wù)部根據(jù)客戶訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測，實(shí)際執(zhí)行過程中，客戶可能調(diào)整自身訂單和預(yù)測，造成公司回款預(yù)測不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割風(fēng)險(xiǎn)。
公司及控股子公司開展遠(yuǎn)期外匯交易遵循套期保值原則，不做投機(jī)性套利交易，在簽訂合約時(shí)嚴(yán)格按照公司預(yù)測的收匯期、付匯期和金額進(jìn)行交易，所有遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)均有正常的貿(mào)易背景。公司已制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)管控，嚴(yán)控逾期應(yīng)收賬款和壞賬。
五、獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見
鑒于公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)的發(fā)展，涉及大量的外匯交易，為規(guī)避匯率波動風(fēng)險(xiǎn)，公司及控股子公司通過利用合理的金融工具鎖定交易成本，有利于降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。公司及控股子公司開展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，并且公司內(nèi)部建立了相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制，符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。經(jīng)綜合考慮國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和金融趨勢、匯率波動預(yù)期以及公司的業(yè)務(wù)規(guī)模，同意公司2016年度開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
特此公告。
力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司董事會
二〇一六年一月二十七日
