證券代碼:601777 證券簡稱:力帆股份 公告編號(hào):臨2015-078
債券簡稱:12力帆02 債券代碼:122186
力帆實(shí)業(yè)(集團(tuán))股份有限公司
2012年公司債券“12力帆02”2015年付息公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示:
l 債權(quán)登記日:2015年9月18日
l 債券付息日:2015年9月21日
力帆實(shí)業(yè)(集團(tuán))股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2012年9月19日發(fā)行的力帆實(shí)業(yè)(集團(tuán))股份有限公司2012年公司債券(品種二)(“12力帆02”, “122186”以下簡稱“本期債券”)將于2015年9月21日支付自2014年9月19日至2015年9月18日期間(以下簡稱“本年度”)的利息。根據(jù)《力帆實(shí)業(yè)(集團(tuán))股份有限公司公開發(fā)行2012年公司債券募集說明書》以及《力帆實(shí)業(yè)(集團(tuán))股份有限公司2012年公司債券上市公告書》有關(guān)條款的規(guī)定,現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下:
一、 “12力帆02”的基本情況
(一) 債券名稱:力帆實(shí)業(yè)(集團(tuán))股份有限公司2012年公司債券
(二) 債券簡稱:“12力帆02”
(三) 債券代碼:“122186”
(四) 債券期限:5 年期固定利率品種
(五) 債券利率:固定利率,票面利率為7.50%
(六) 核準(zhǔn)情況:中國證監(jiān)會(huì)于2012年8月7日簽發(fā)的“證監(jiān)許可[2012]1079號(hào)”文核準(zhǔn)
(七) 債券形式:實(shí)名制記賬式公司債券
(八) 起息日:2012 年9 月19 日,在該品種存續(xù)期限內(nèi)每年的9 月19 日為該計(jì)息年度的起息日
(九) 付息日期:2013 年至2017 年每年的9 月19 日。如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1 個(gè)工作日;每次付息款項(xiàng)不另計(jì)利息
(十) 計(jì)息期限:2012年9月19日至2017年9月18日
(十一) 利息登記日、支付方式:本期債券本息支付將按照本期債券登記機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計(jì)債券持有人名單,本息支付方式及其他具體安排按照債券登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理
(十二) 信用級(jí)別:經(jīng)聯(lián)合信用評(píng)級(jí)有限公司綜合評(píng)定,發(fā)行人的主體長期信用等級(jí)為AA 級(jí),本期債券的信用等級(jí)為AA 級(jí)
(十三) 債券受托管理人:國泰君安證券股份有限公司
(十四) 上市時(shí)間和地點(diǎn):2012年9月19日于上海證券交易所上市
(十五) 登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu):中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
二、 本次付息方案
根據(jù)《力帆實(shí)業(yè)(集團(tuán))股份有限公司2012年公司債券票面利率公告》,本期債券5年期品種的票面利率為7.50%,每手“12力帆02”面值人民幣1,000元派發(fā)利息為人民幣75.00元(含稅)。
三、 債權(quán)登記日和兌息日
(一) 債權(quán)登記日:2015年9月18日
(二) 債券兌息日:2015年9月21日
四、 付息對(duì)象
本次付息對(duì)象為截止2015年9月18日下午在上海證券交易所收市后,在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊(cè)的全部“12力帆02”公司債券持有人。
五、 計(jì)息方法
(一) 本公司已與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》(以下簡稱“《兌付兌息協(xié)議》”),委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如本公司未依據(jù)《兌付兌息協(xié)議》按時(shí)足額將債券兌付、兌息資金劃入中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶,則中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將根據(jù)《兌付兌息協(xié)議》終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù),后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理,相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。
本公司將在本年度兌息日2個(gè)交易日前將本年度債券的利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶。
(二) 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司在收到款項(xiàng)后,通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)(證券公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)),投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
六、 關(guān)于個(gè)人投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
(一) 關(guān)于向個(gè)人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個(gè)人(包括證券投資基金)投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅。本期債券利息個(gè)人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。
本期債券的個(gè)人利息所得稅征繳說明如下:
1、納稅人:本期債券的個(gè)人投資者(包括證券投資基金)
2、征稅對(duì)象:本期債券的利息所得
3、征稅稅率:按利息額的20%征收
4、征稅環(huán)節(jié):個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除
5、代扣代繳義務(wù)人:負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)
(二) 關(guān)于向非居民企業(yè)征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
對(duì)于持有“12力帆02”的合格境外機(jī)構(gòu)投資者、人民幣境外機(jī)構(gòu)投資者(以下簡稱“QFII、RQFII”)等非居民企業(yè)(其含義同《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》),根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號(hào))以及《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》(國稅函[2009]47號(hào))等規(guī)定,QFII取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%的企業(yè)所得稅,并由公司代扣代繳。需要享受稅收協(xié)定(安排)待遇的,可向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)后按規(guī)定辦理。
(三) 其他投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
對(duì)于其他投資者,債券利息所得稅自行繳納。
七、 相關(guān)機(jī)構(gòu)
(一) 發(fā)行人
力帆實(shí)業(yè)(集團(tuán))股份有限公司
注冊(cè)地址:重慶市沙坪壩區(qū)上橋張家灣60號(hào)
辦公地址:重慶市北碚區(qū)蔡家崗鎮(zhèn)鳳棲路16號(hào)投資證券部
聯(lián)系人:周錦宇 劉凱
聯(lián)系電話:023-61663050
傳真:023-65213175
(二) 債券受托管理人(聯(lián)系主承銷商/保薦機(jī)構(gòu))
國泰君安證券股份有限公司
住所:上海市浦東新區(qū)商城路618號(hào)
項(xiàng)目主辦人:李寧、朱方文
項(xiàng)目組成員:李寧、張寧、朱方文、張吉翔
聯(lián)系電話:021-3867 6666
傳真:021-3867 0632
(三) 托管機(jī)構(gòu)
中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址:上海市陸家嘴東路166號(hào)中國保險(xiǎn)大廈3層
聯(lián)系人:張彥瑾
聯(lián)系電話:021-68870144
郵政編碼:200120
特此公告。
力帆實(shí)業(yè)(集團(tuán))股份有限公司董事會(huì)
二〇一五年九月十一日